VAKUUTUSTUTKINNON TENTTIKYSYMYKSIÄ: TYÖELÄKEVAKUUTUS

VAKUUTUSTUTKINTO 155. suoritustilaisuus

TYÖELÄKEVAKUUTUKSEN KOE 10.5.2010

Arvostelu:
Kaikki kymmenen tehtävää arvostellaan pistemäärällä 0-4.
Lyhyet olennaiseen keskittyvät vastaukset lomakkeelle; ei irtopaperille!
Vastaukseksi ei riitä pelkkä viittausmerkintä laki- tai muuhun vastaavaan tekstin kohtaan.
Laskutoimitukset näkyviin laskutehtävissä.
Tehtävässä 10 pisteiden saaminen edellyttää, että yli puolet osavastauksista on oikein.

TEHTÄVÄ 1:
Mitä tarkoitetaan elinaikakertoimella?  (Työeläke s. 110)

TEHTÄVÄ 2:
Kuinka itseoikaisun kautta voi saada muutoksen työeläkepäätökseen? (Työeläke s. 150)

TEHTÄVÄ 3:
TyEL-eläkkeiden rahoitukseen liittyy eläkekustannusten tasausjärjestelmä. Miten järjestelmä toimii?
(Työeläke s. 22)

TEHTÄVÄ 4:
Seinäjoella asuvan Mikko on sopinut työnantajansa kanssa, että hän lähtee 18 kuukauden ajaksi perustamaan työnantajalleen myyntikonttoria Singaporeen. Mikon työsopimuksen ehdot säilyvät muutoin ennallaan, mutta työnantaja maksaa Mikon asumiskustannukset ja ulkomaan päivärahat. Palkka maksetaan suomalaiseen pankkiin.
Mikko kysyy sinulta karttuuko hänelle Suomesta työeläkettä sopimuksen aikana. Annatko Mikolle perustellun vastauksen? (Työeläke s. 215)

TEHTÄVÄ 5:
Antero on 39-vuotias metsäkoneenkuljettaja, jolla on ollut jo pidemmän aikaa selkävaivoja. Työterveyslääkärin lausunnon mukaan sairaus aiheuttaisi todennäköisen työkyvyttömyyden uhan ja Anteron työeläkeyhtiö antoikin Anteron hakemuksesta ennakkopäätöksen, jonka mukaan Anterolla on oikeus työeläkekuntoutukseen. Anteron aviopuoliso Tiina kysyy nyt sinulta neuvoa, mitä se kuntoutus käytännössä voi olla. Annatko Tiinalle yleisluonteisen vastauksen? (Työeläke s. 114)

TEHTÄVÄ 6:
Matti, Mikko ja Mikael ovat veljeksiä. He ovat perineet isältään konepajayrityksen, joka on osakeyhtiö. Matti omistaa 40 %:a osakkeista. Mikko ja Mikael omistavat loput puoliksi eli 30 %/veljes. Kaikki ovat myös töissä yrityksessä. Matti on toimitusjohtaja ja kaikki ovat hallituksen jäseniä. Minkä työeläkelain piiriin heidät vakuutetaan ja millä perusteella?
Matti olisi halukas ostamaan Mikaelin osakkeet, mutta Mikael haluaa säilyttää itsellään osan eli hän jättäisi itselleen 10 %:n osuuden koko osakemäärästä. Matti omistaisi siis 60 %, Mikko 30 % ja Mikael 10 %. Vaikuttavatko osakekaupat työeläkevakuuttamiseen? Jos vaikuttavat, niin miten? (Työeläke s. 64-65)

TEHTÄVÄ 7:
Ville on kuollut 65-vuotiaana tammikuussa 2010. Hänellä on ollut elämänsä aikana alla luetellut puolisot, lapset ja puolisoiden lapset. Kerro jokaisen kohdalla, saako hän perhe-eläkkeen Villen jälkeen vai ei ja millä perusteella.

1) Raija, avioliitossa Villen kanssa v. 1965-1993, liitto päättyi eroon, 60-vuotias Villen kuollessa
2) Tero, Raijan ja Villen avioliitosta syntynyt lapsi, joka on 20-vuotias Villen kuollessa
3) Tiina, Raijan ja Villen avioliitosta syntynyt lapsi, joka on 17-vuotias Villen kuollessa
4) Ella, avioliitossa Villen kanssa v. 1995-2000, liitto päättyi eroon, 40-vuotias Villen kuollessa
5) Teemu, Ellan ja Villen yhteinen lapsi, joka on 9-vuotias Villen kuollessa
6) Tanja, avioliitossa Villen kanssa vuodesta 2009 alkaen Villen kuolemaan saakka, ei yhteisiä lapsia Villen kanssa, 30-vuotias Villen kuollessa
7) Nikolai, Tanjan lapsi, asui yhdessä Villen ja Tanjan kanssa, 10-vuotias Villen kuollessa
8) Liisa, Villen tunnustama lapsi, joka 5-vuotias Villen kuollessa
(Työeläke s. 125-126)

TEHTÄVÄ 8:
Helge on syntynyt vuonna 1950 ja tehnyt jo pitkää työuraa. Nyt hän kyllä haluasi jatkaa työssä mutta myös saada lisää vapaa-aikaa. Hän pohtii onkohan hänellä oikeus osa-aikaeläkkeeseen ja paljonkohan hän saisi eläkettä.
Hän soittaa sinulle ja kysyy seuraavaa:
- Millä edellytyksillä hänellä on oikeus osa-aikaeläkkeelle?
- Hänen kuukausiansionsa ovat olleet viimevuosina noin 3 400 e ja hän ajatteli, että hän jatkaisi työssä puolet pienemmällä palkalla. Mikä hänen osa-aikaeläkkeensä määrä olisi?
- kuinka pitkää hän voisi jatkaa osa-aikaeläkkeellä työssä ennen kuin hän voisi siirtyä vanhuuseläkkeelle?
Kerro mitä sinä vastaisit Helgelle. (Työeläke s. 110-111)

TEHTÄVÄ 9:
Petri työskentelee kotimaisen ohjelmistoyrityksen myyntijohtajana. Tarkastellessaan tuoretta työeläkeotetta Petri huomaa ihmetyksekseen, että viime vuoden ansiot ovat epäilyttävän pienet. Petri epäilee, että työnantaja ei ole huomioinut kaikkia työsuhteeseen liittyviä etuja ja maksettuja eriä. Petrille on maksettu verovapaata päivärahaa ulkomaan työmatkojen osalta yhteensä 5.000 euroa. Lisäksi Petri muistelee vapaa-aikanaan osallistuneensa työnantajan kustantamille yritysjohdon golfkursseille. Työnantajayhtiön viime vuoden yhtiökokous päätti maksaa muun muassa Petrille voittopalkkiona 10.000 euroa.
Petri kysyykin Sinulta, ovatko päivärahat, golfkurssit ja voittopalkkio eläkkeeseen oikeuttavaa ansioita, jos työnantajan olisi tullut ilmoittaa vuosi-ilmoituksella. Mitä vastaat Petrille? Perustele vastauksesi lyhyesti.
(Työeläke s. 55-56)

TEHTÄVÄ 10:

  Merkitse seuraaviin väittämiin ”oikein” tai ”väärin” merkitsemällä rasti oikean vaihtoehdon kohdalle.
 

VAKUUTUSTUTKINTO 154. suoritustilaisuus

TYÖELÄKEVAKUUTUKSEN KOE 12.1.2010

Arvostelu:
Kaikki kymmenen tehtävää arvostellaan pistemäärällä 0-4.
Lyhyet olennaiseen keskittyvät vastaukset lomakkeelle; ei irtopaperille!
Vastaukseksi ei riitä pelkkä viittausmerkintä laki- tai muuhun vastaavaan tekstin kohtaan.
Laskutoimitukset näkyviin laskutehtävissä.
Tehtävässä 10 pisteiden saaminen edellyttää, että yli puolet osavastauksista on oikein.


TEHTÄVÄ 1:
Mitä tarkoittaa vakuutusmaksujen takaisinlainaus (TyEL)? (Työeläke s. 62)

TEHTÄVÄ 2:
Työeläkevarojen sijoittamista koskeva säännöstö rakentuu sille tosiasialle, että Suomen työeläkejärjestelmään kertyneet varat ovat eläkelaitoksissa vastuuvelan katteena, toisin sanoen turvaamassa, että nämä selviävät sitoumuksistaan.
Luettele työeläkevarojen sijoittamista ohjaavat viisi perusperiaatetta? (Työeläke s. 35-36)

TEHTÄVÄ 3:
Helinä on vanhuuseläkkeellä olevan reipas 64-vuotias. Nyt hänen vanha työnantaja on tarjonnut hänelle keikkatyötä vanhalla työpaikalla. Helinä pohtii voiko hän ottaa työn vastaan ja ottaa yhteyttä sinuun. Helinä kysyy seuraavaa:
a. voiko hän ottaa työn vastaan ilman, onko jotain ansiorajaa jonka alle ansiot täytyy jäädä?
b. karttuuko hänelle tästä työstä eläkettä?
c. jos tästä karttuu, koska hän saa sen maksuun ja miten?  (Työeläke s. 96)

TEHTÄVÄ 4:
Mitä tarkoitetaan koskemattomuusperiaatteella? (Työeläke s. 19)

TEHTÄVÄ 5:
Eläkejärjestelmiä on luokiteltu kolmeen pilariin niiden ominaisuuksien perusteella. Kerro millaisia eläkejärjestelmiä eri pilareihin luetaan kuuluviksi?  (Työeläke s. 16)

TEHTÄVÄ 6:
Eläkkeen laskeminen EU- säännösten mukaan?  (Työeläke s. 213)

TEHTÄVÄ 7:
Työeläkeyhtiö A on lähettänyt asiakkaalleen Alavetelin mattotehdas Oy:lle laskun, jolla se velkoo työeläkevakuutusmaksusaatavaa, viivästyskorkoa ja laiminlyöntikorotusta. Työeläkeyhtiön mukaan vakuutusmaksu on maksuunpantu laiminlyöntikorotuksen kera siksi, että Alavetelin mattotehdas Oy on järjestänyt työntekijänsä eläketurvan myöhässä. Toimitusjohtaja Antti Hakalan mukaan maksuunpano on virheellinen, sillä TyEL-vakuutus otettiin heti, kun muilta yrityksen perustamiseen liittyviltä tärkeämmiltä kiireiltä vain ehdittiin.
Toimitusjohtaja Hakala kysyy sinulta, miten maksuunpanoon voisi saada muutosta? Voiko korotetusta vakuutusmaksusta eli laiminlyöntikorotuksesta valittaa erikseen?  (Työeläke s. 48, 51 ja 149)

TEHTÄVÄ 8:
Eero (s. 1947) suunnittelee siirtyvänsä osa-aikaeläkkeelle 1.1.2010. Eeroa ei kiinnosta vanhuuseläkkeelle jääminen vielä 63 vuoden iässä, sillä hän kokee, että työkykykin on edelleen kaikin puolin hyvä. Työnantajakin toivoo, että Eero jatkaisi ainakin 65-vuotiaaksi nykyisessä työssään. Toisaalta golf-harrastuksen takia kolmipäiväinen työviikko etenkin kesäaikaan voisi olla paras ratkaisu. Eero on kuullut, että joistakin siirtymäsäännöksistä johtuu, että osa-aikaeläkkeellä voisi hänen tapauksessaan olla vain 65 vuoden iän täyttämiseen saakka.
Eero kysyy nyt sinulta, voiko hän jatkaa osa-aikaeläkkeellä 65-vuotiaaksi tai jopa pidempään? Entä jos hän haluaakin jossakin vaiheessa siirtyä vanhuuseläkkeelle, onko se mahdollista?  (Työeläke s. 111-112 ja 137)

TEHTÄVÄ 9:
Ville tekee toiminimellä remonttihommia eri toimeksiantajille. Hänen vaimonsa Vilma on mukana työmaalla siivoilemassa Villen jälkiä ja tekee myös kirjanpitoa. Aviopuolisot ovat sopineet, ettei Vilma nosta mitään palkkaa, vaan heillä on yhteinen pankkitili, josta Vilma voi tarvittaessa nostaa talousrahaa.
He ovat pohtineet myös, että muuttaisivat yhtiömuodoksi osakeyhtiön ja omistaisivat osakkeet puoliksi ja hallitukseen valittaisiin Villen ja Vilman lisäksi myös Vilman äiti, joka on jo eläkkeellä.
Minkä eläkelain piiriin tällä hetkellä Ville pitää vakuuttaa, entä Vilma? Jos he perustavat osakeyhtiön, pitääkö vakuutuksia jotenkin muuttaa? Perustele vastauksesi. (Työeläke s. 63 ja 64)

TEHTÄVÄ 10:
Merkitse seuraaviin väittämiin ”oikein” tai ”väärin” merkitsemällä rasti oikean vaihtoehdon kohdalle.
 

VAKUUTUSTUTKINTO 153. suoritustilaisuus

TYÖELÄKEVAKUUTUKSEN KOE 2.9.2009

Arvostelu:

Kaikki kymmenen tehtävää arvostellaan pistemäärällä 0-4.

Lyhyet olennaiseen keskittyvät vastaukset lomakkeelle; ei irtopaperille!

Vastaukseksi ei riitä pelkkä viittausmerkintä laki- tai muuhun vastaavaan tekstin kohtaan.

Laskutoimitukset näkyviin laskutehtävissä.

Tehtävässä 10 pisteiden saaminen edellyttää, että yli puolet osavastauksista on oikein.

Yleisiä ohjeita:

Lue kysymys tarkkaan ja vastaa siihen, mitä kysytään.

Varmista, että käsialasi on niin selvä, että kokeen tarkastaja pystyy lukemaan vastauksesi.

TEHTÄVÄ 1:

Vakuuttamisen valvonta

Eläketurvakeskus ja eläkelaitokset valvovat TyEL:n mukaista vakuuttamista.

Kerro miten valvonta käytännössä toteutetaan.  (Työeläke s. 51)

TEHTÄVÄ 2:

Miten järjestetään suomalaisen työnantajan lähettämän työntekijän työeläketurva sopimuksettomissa maissa ja millä edellytyksillä? (Työeläke s. 215)

TEHTÄVÄ 3:

Mitä tarkoitetaan kolmikantaisella neuvottelujärjestelmällä? (Työeläke s. 42)

TEHTÄVÄ 4:

Missä tilanteessa eläkelaitoksen on maksettava viivästyskorotusta? (Työeläke s. 141)

TEHTÄVÄ 5:

68 vuotta täyttänyt Antero on ollut työelämässä jo 52 vuotta ja kysyy sinulta neuvoa miten hänen tulisi menetellä saadakseen eläkettä. Voitko sinä hoitaa asian Anteron puolesta? Neuvotko Anteroa hänen ajankohtaisessa asiassaan eli miten sen eläkkeen saa. (Työeläke s. 132)

TEHTÄVÄ 6:

Yrittäjä Reippaalle oli myönnetty pyynnöstään joustoa alaspäin YEL-vakuutusmaksuista 1.1.2008 alkaneesta yrittäjätoiminnasta. Reipas lähti kolmen viikon lomalle Kanarialle syksyllä 2008. Hän ilmoitti yrittäjätoimintansa päättyneen 10.11.2008 yrityskauppaan. YEL-toiminnan päättymisestä oli tehty ilmoitus kaupparekisteriin sekä työnantaja- ja alv-rekistereihin. Reipas täytti 63 vuotta 2.1.2009.

Eläkelaitos ilmoitti Reippaalle, että hänelle myönnetty YEL-vakuutusmaksun jousto poistetaan, koska hän ei enää täytä YEL-jouston saamiselle asetettuja edellytyksiä.

Mikä tai mitkä ovat ne perusteet, joiden mukaan eläkelaitos poisti Reippaalle myönnetyn jouston?

(Työeläke s. 72)

TEHTÄVÄ 7:

Työkaverit Jaakko, syntynyt joulukuussa 1949, ja Ville, syntynyt tammikuussa 1950, ovat irtisanottuja oltuaan yli 30 vuotta saman työnantajan palveluksessa. Nyt he ottavat yhteyttä sinuun, ja kysyvät koska he saavat eläkettä, kun työnantaja on sanonut, että irtisanominen on hoidettu eläkeratkaisuilla. Kerro Jaakolle ja Villelle koska he pääsevät eläkkeelle ja millä perustein. (Työeläke sivut 122-123)

TEHTÄVÄ 8:

Kallen Keikka Ky on kommandiittiyhtiö, jossa Kalle on vastuunalainen yhtiömies. Hänen vaimonsa Kaisa ja tyttärensä Kirsti ovat yhtiössä äänettömiä yhtiömiehiä. Kirsti asuu vielä kotona, käy koulua, eikä työskentele Kallen Keikka Ky:ssä.

Vaimo Kaisa on työssä Kallen Keikka Ky:ssä. Firma ei kuitenkaan maksa hänelle lainkaan palkkaa, vaan on sovittu, että Kaisa ottaa osuutensa pääomatulona.

Ketkä kaikki vakuutetaan työeläkelakien piiriin ja minkä lakien? Perustele vastauksesi. (Työeläke s. 64 ja 63)

TEHTÄVÄ 9:

Kerttu on 49-vuotias leski ja saanut työeläkelakien mukaista perhe-eläkettä jo viiden vuoden ajan. Nyt hän on tutustunut mukavaan 55-vuotiaaseen mieheen, joka on vihjaillut avioliiton solmimisesta. Kerttu kysyy. miten käy hänen perhe-eläkkeensä, jos hän nyt avioituu? Onko iällä mitään merkitystä? Tuleeko hänelle perhe-eläkeoikeus uuden puolison jälkeen? (Työeläke sivut 140 ja 125)

TEHTÄVÄ 10:

Merkitse seuraaviin väittämiin ”oikein” tai ”väärin” merkitsemällä rasti oikean vaihtoehdon kohdalle.